Is extra aflossen slim nu box 3 verandert?

Wat verandert er in box 3?

Over spaargeld en beleggingen boven een bepaald bedrag betaal je belasting in box 3. Het bedrag waarover je niets betaalt, heet het heffingsvrij vermogen. Dat ligt in 2026 op 59.357 euro per persoon. Het kabinet heeft voorgesteld om dat bedrag in 2027 bijna te halveren, naar 30.846 euro per persoon, of 61.692 euro als je een fiscale partner hebt.

Het voorstel ligt nog bij de politiek. De Tweede Kamer vroeg het kabinet in oktober om kleine spaarders te ontzien, en het kabinet werkt aan een aangepaste versie. Een definitief besluit wordt in november verwacht. Toch vragen veel huiseigenaren zich nu al af of het slim is om hun spaargeld in hun hypotheek te steken.

Hoe werkt extra aflossen samen met box 3?

Je eigen woning en de hypotheek die je ervoor hebt afgesloten, vallen in box 1. Je spaargeld valt in box 3. Los je met spaargeld extra af op je hypotheek, dan verdwijnt dat geld uit box 3. Je vermogen in box 3 wordt dus lager, waardoor je mogelijk minder of geen box 3-belasting betaalt.

Tegelijkertijd wordt je hypotheekschuld lager. Je betaalt dan minder hypotheekrente, maar je hebt ook minder hypotheekrenteaftrek. In 2027 kun je hypotheekrente volgens het Belastingplan maximaal aftrekken tegen 38,16 procent. Het voordeel van extra aflossen is dus de rente die je bespaart, verminderd met de aftrek die je misloopt, plus de box 3-belasting die je eventueel niet meer betaalt.

Wanneer is extra aflossen interessant?

Extra aflossen is vooral interessant als je hypotheekrente duidelijk hoger ligt dan de rente die je op je spaargeld krijgt. Op dit moment is dat voor veel mensen het geval. De gemiddelde hypotheekrente voor tien jaar vast met NHG lag eind oktober rond de 4,4 procent, terwijl vrij opneembaar sparen bij veel banken minder dan 2 procent oplevert.

Komt je spaargeld door de nieuwe regels boven het heffingsvrij vermogen uit, dan kan aflossen extra aantrekkelijk worden, omdat je daarmee ook box 3-belasting kunt vermijden. Heb je een lening uit de periode met een lage rente, bijvoorbeeld onder de 2 procent, dan is het voordeel van aflossen veel kleiner.

Waar je op moet letten

Geld dat je in je hypotheek steekt, krijg je niet zomaar terug. Het zit vast in je huis. Houd daarom altijd een buffer achter de hand voor onverwachte uitgaven. In ons blog over hoeveel spaargeld je achter de hand moet houden lees je hoe groot die buffer zou moeten zijn.

Let ook op de boetevrije ruimte. De meeste geldverstrekkers laten je per jaar een deel van de oorspronkelijke hoofdsom boetevrij aflossen. Los je meer af, dan kan er een boete gelden. Aan het einde van je rentevaste periode kun je meestal wel onbeperkt boetevrij aflossen.

En kijk naar je leeftijd en plannen. Wil je binnen een paar jaar verhuizen of verbouwen, dan heb je je geld misschien juist nodig. Meer over de voor- en nadelen lees je in ons blog over extra aflossen op je hypotheek.

Wacht nog even met beslissen

Omdat de box 3-plannen nog niet definitief zijn, is het verstandig om niet halsoverkop af te lossen. Kijk eerst wat het definitieve voorstel wordt en reken dan uit wat het in jouw situatie oplevert. Box 3 wordt gemeten op 1 januari, dus wie in december aflost, heeft dat geld op de peildatum al niet meer in box 3. Overleg wel eerst met je adviseur.

In ons blog over de plannen van Prinsjesdag voor je spaargeld lees je meer over de achtergrond.

Samen rekenen wat het oplevert

Of extra aflossen voor jou slim is, hangt af van je rente, je spaargeld, je toekomstplannen en de definitieve box 3-regels. Onze hypotheekadviseurs rekenen het graag voor je door. Maak een afspraak of bekijk eerst de actuele hypotheekrente.